Ou seja, o saldo retido é uma quantia em dinheiro em uma conta corrente que não pode ser usada porque será usada para um determinado pagamento. Por esse motivo, ele é separado do restante da conta.

No dia a dia econômico é comum encontrar situações em que aparece um saldo retido. Embora a sua natureza principal seja a segurança do seu titular, existem outras motivações para este tipo de ação bancária.

Assim, este conceito está intimamente relacionado ao do saldo bancário e da supervisão das contas bancárias tanto de pessoas físicas quanto de todos os tipos de organizações.

Quando há uma ação de um banco para retenção de saldo, esse fato significa que o saldo disponível e o saldo real não coincidem.

Em outras palavras, a quantidade real de dinheiro disponível é menor que o total teórico.

A aparência de um saldo no status retido pode ser devido a várias causas. Ao mesmo tempo, esse fato muitas vezes leva a todos os tipos de situações: desde riscos de não pagamento até processos econômicos e legais.

As principais razões para reter um saldo bancário são as seguintes:

• Compromissos adquiridos: Na maioria dos casos, o saldo é retido para cobrir despesas já incorridas, mas cujo pagamento é em data futura.
• Irregularidades da conta: A detecção de comportamento suspeito da conta permite que os bancos retenham seus próximos movimentos por segurança.
• Novas práticas de pagamento: O crescimento do comércio online levou a novos casos de atrasos de pagamento, que respondem a cheques bancários.
• Depósitos ou penhores: Actividades económicas como o aluguer de determinados bens implicam a retenção do saldo como garantia. Também é uma prática comum nas reservas de hospedagem.
• Motivação judicial ou causa de embargo: A atuação de órgãos oficiais e jurídicos é outro motivo de atuação em contas bancárias e retenção de valores determinados por sentenças de diversas naturezas.

Em nível técnico, as alterações em uma conta corrente geralmente não são refletidas instantaneamente, passando um dia para que as novas entradas sejam exibidas.

A mesma coisa acontece com os efeitos dos registros contábeis. Existem compromissos de pagamentos futuros que ainda não foram realmente cumpridos, mas que envolvem a retenção do valor em causa para garantir o seu pagamento.

Alternativamente, existem geralmente operações de pagamento a débito que não são cobertas no local. Nestes casos, o pagamento final pode ser feito após verificação prévia do banco ou parcialmente no local.

Na prática, o saldo retido muda para disponibilidade real apenas por dois motivos: ou porque chegou a data de pagamento final da despesa comprometida, ou porque essa operação não foi definitivamente realizada, pois foi cancelada por uma das partes.

O banco pode encontrar uma despesa fraudulenta ou irregular. Assim, uma compra pode ser suspensa ou cancelada e, por fim, o pagamento não é concluído.