Em outras palavras, nos referimos ao valor que uma pessoa física ou jurídica deve pagar para pagar o principal e os juros dos empréstimos.

O encargo financeiro, por outra perspectiva, é o percentual da renda corrente que devemos destinar ao pagamento de despesas financeiras, sejam elas de pessoa física ou jurídica.

Um conceito diretamente relacionado ao ônus financeiro é a taxa que um credor impõe pelo uso de seu dinheiro. Além disso, essa taxa permite que o referido credor obtenha um certo retorno, previamente acordado antes da formalização do referido empréstimo. Isso, por emprestar seu dinheiro a estranhos.

Esta comissão é composta, para além do custo inerente ao reembolso da própria dívida, por impostos, comissões, juros, bem como pelos juros corridos sobre os créditos por incumprimento.

Como dissemos, qualquer situação que gere um endividamento posterior é um encargo financeiro. Relacionado a isso, preparamos uma lista de exemplos de produtos, bem como serviços bancários, que computam nosso ônus financeiro.

Assim, os seguintes instrumentos de dívida geram um encargo:

• 
  Empréstimo pessoal.
• 
  Crédito hipotecário.
• 
  Cartões de crédito.
• 
  Linhas de crédito.
• Empréstimos automotivos.
• Empréstimos bancários.
• Empréstimos com garantias do Estado (CAE).

Como mencionamos no início, qualquer situação de endividamento é um fardo para nossa economia doméstica, assim como para uma empresa se fosse um empréstimo para ela. A relação mencionada no artigo poderia ser estendida com qualquer instrumento de dívida existente.

O cálculo do encargo financeiro é muito importante. Muitas instituições de crédito utilizam este indicador para avaliar as operações de crédito com seus clientes. Dependendo da carga que temos, o banco vai adotar uma decisão ou outra. 

Por esse motivo, para calculá-lo, devemos fazer o seguinte processo:

Em primeiro lugar, devemos fazer um cálculo da lista de dívidas formalizadas que devemos enfrentar. Como queremos saber o ônus financeiro com base em nossa capacidade de pagamento, devemos somar as dívidas, com base na mensalidade que devemos arcar. Por exemplo:

• Empréstimo hipotecário/mês: $ 600 dólares.
• Cartão de crédito/mês: $ 1.200 dólares.
• Empréstimo de carro/mês: $ 200 dólares.
• Dívida total/mês: $ 2.000 dólares.

Uma vez calculada nossa dívida mensal, devemos calcular nossa renda líquida, ou seja, a renda que é produzida regularmente. Para isso, deduzimos impostos. Por exemplo:

• Salário/mês da empresa: $ 3.500 dólares.
• Renda de aluguel de habitação herdada: $ 1.800 dólares.
• Lucro líquido total após impostos/mês: $ 5.300 dólares.

Uma vez que tenhamos calculado o cálculo da renda que recebemos por mês, de forma regular, devemos prosseguir com a próxima etapa. Este é o passo final, por isso devemos ser muito precisos. Para fazer isso, devemos dividir o cálculo da dívida total mensal que obtivemos na primeira etapa, pelo cálculo da renda total que calculamos na segunda etapa.

Desta forma, obteremos um resultado que, multiplicado por 100, nos dará a porcentagem do encargo financeiro que temos.

Fórmula: Encargo Financeiro = (Dívida Mensal Total / Renda Mensal Total) x 100

Por exemplo:

• Dívida total/mês: $ 2.000 dólares.
• Lucro líquido total após impostos/mês: $ 5.300 dólares.

Encargo financeiro: (2.000 / 5.300) x 100 = 37,73%

Para o exemplo proposto, nossa carga é de 37,73%.

Quando calculamos nosso encargo financeiro, como fizemos em nosso exemplo anterior, os dados que obtemos são um valor relativo que nos diz pouco sobre a situação. No entanto, para obter mais informação, temos de saber interpretar estes dados que obtemos, com o leque de referências que as entidades bancárias têm para calcular se o nosso encargo financeiro é elevado ou, pelo contrário, baixo.

Nessa linha, muitos bancos interpretam que um nível excessivo de carga financeira é aquele que ultrapassa 50%. No entanto, isso depende muito da entidade que deve estudar o empréstimo. Há situações em que um bom histórico de crédito provoca um relaxamento no percentual. Enquanto, por outro lado, existem situações em que estamos falando de um novo cliente, e o encargo financeiro não pode ultrapassar 40%. Como dizemos, depende do banco.

No entanto, na Novaeconomiahoje, consideramos que uma carga ótima não deve exceder 35%. Desta forma garantimos viver confortavelmente com os rendimentos recebidos, sem colocar em risco a nossa capacidade de pagamento.

O índice de encargos financeiros é um indicador amplamente utilizado que tenta refletir o nível de encargos financeiros que os cidadãos do país têm, com base nas obrigações do próprio Estado. Ou seja, um indicador que mostra a carga financeira que os habitantes de um país têm, como consequência do endividamento que o Governo tem.

Para o seu cálculo, basta executar a seguinte fórmula:

Assim, obteremos o ônus financeiro dos habitantes de um país, permitindo que ele seja analisado e contrastado com outras nações. Medir, como objetivo deste, o nível de endividamento público que acaba repercutindo nos cidadãos.