Definição de Nível 1, o que é e conceito
Tier 1 ou capital principal é um índice usado para medir a força de uma entidade bancária. É composto pelo capital básico, composto principalmente por ações ordinárias. Também pode incluir ações preferenciais perpétuas do banco e outros investimentos.
O rácio Tier 1 é, portanto, o rácio entre o capital social de um banco e todos os seus ativos ponderados pelo risco. Esse índice nos fornecerá uma boa aproximação da força dos bancos.
Portanto, a fórmula para o seu cálculo é a seguinte:
Nível 1 = Recursos Próprios / Ativos ponderados pelo risco
Como uma entidade pode melhorar o capital de Nível 1
O Tier 1 de um banco pode ser aumentado de duas maneiras possíveis:
- Através de um aumento de capital: É a melhor opção para fortalecer um banco contra possíveis riscos. Os verdadeiros recursos próprios são alargados através dos accionistas. Tem a desvantagem de diminuir o lucro e o dividendo por ação.
- Através da emissão de ações preferenciais: São emitidas ações sem direitos políticos. É um instrumento muito limitado que gera desconfiança entre os consumidores.
Basileia III e Nível 1
O acordo de Basileia III obriga as entidades bancárias a aumentarem as suas reservas de capital para se protegerem de eventuais quedas. Este documento também exigia uma maior capacidade de absorção de perdas por meio de instrumentos de capital.
Assim, Basileia III implica que o Core Capital mínimo deve aumentar para 7%. Mínimos também são exigidos em categorias de capital, como Nível Adicional 1 de 1,5%, enquanto o Nível 2 não deve ser inferior a 2%.
Por outro lado, serão necessários buffers de capital anticíclicos de 2,5%, que podem ser utilizados em períodos de recessão econômica. Essa medida deve ser realizada de forma gradual entre 2016 e 2018.