O core capital é o capital mínimo que as instituições financeiras, principalmente as bancárias, são obrigadas a ter para enfrentar situações extraordinárias de crise e riscos financeiros. Trata-se de um índice de solvência, pois por meio dele é possível analisar em que sentido cada entidade possui força suficiente para assumir riscos e atividades em algumas operações.

Este termo está relacionado ao regulamento europeu de solvência bancária, denominado Basileia I, II e III, e era o índice mínimo que era exigido de cada entidade após um certo tempo para estar perfeitamente preparada para contingências futuras.

O core capital é calculado pela ponderação e valorização dos créditos concedidos pelas entidades com base no seu risco e qualidade. Assim, podem ser especificadas 5 categorias de risco de crédito (de 0% a 100%) que compõem o risco de crédito.

Uma vez determinado o risco, as entidades são obrigadas a ter uma percentagem dos riscos coberta pelo capital da empresa (entre 8% e 11%), para que esta possa fazer face aos créditos de risco com capital próprio. Isso forçou em grande parte os bancos a se recapitalizarem e as emissões de capital em massa para cumprir os regulamentos.

Basileia III é o marco regulatório bancário da União Europeia que preparou os bancos para sobreviver a situações inesperadas, para ter maior liquidez e orientar essas organizações para atividades de acordo com sua capacidade.

Nesse sentido, os famosos testes de estresse a que as entidades europeias são submetidas para determinar sua resistência em diversos cenários de estresse máximo, utilizam o capital core como indicador de solvência e solidez.

A ideia básica é estabelecer mecanismos autônomos e seguros para enfrentar situações extremas em tempestades financeiras.