Os beneficiários finais são pessoas singulares ou colectivas que adquirem direitos ou determinados benefícios económicos de acordo com o estabelecido nos contratos de seguro. Além disso, este valor não recebe nenhum direito até que o sinistro não seja atendido.

Nos contratos de seguro, deve-se especificar quem será esse beneficiário, quem será o sujeito que receberá o dinheiro correspondente. Esta pessoa pode coincidir com o tomador do seguro ou segurado ou pode ser uma terceira pessoa.

Para entender completamente qual posição ocupa e qual é o direito do beneficiário final, devemos ver as partes que constituem os contratos de seguro:

• Entidade Seguradora: pessoa jurídica que, em troca de pagamento periódico (prêmio), se obriga a indenizar ou conceder benefícios quando ocorrer o sinistro segurado.
• Segurado: é a pessoa que possui o seguro, ou seja, a pessoa que está protegida pelo seguro.
• Tomador da apólice: é a pessoa que contrata o seguro, quem assina a apólice e negocia as condições e por fim é a pessoa que paga os prêmios.
• Beneficiário final: pessoa que recebe a compensação financeira da seguradora quando ocorre o sinistro.

Para entender melhor, vamos ver dois exemplos dependendo do tipo de seguro:

• Num contrato de seguro pessoal -> seguro de vida: o segurado celebra um contrato com a seguradora onde um terceiro fora desta relação contratual será o beneficiário. O evento que deve ocorrer para que haja indenização é a morte do segurado, e isso fará com que uma terceira pessoa receba a indenização correspondente. Esses terceiros seriam os beneficiários finais.
• Por outro lado, em um contrato de seguro patrimonial, o segurado que firmar o contrato com a seguradora será, ao mesmo tempo, o beneficiário final dessa indenização. Este tipo de seguro paga uma indemnização em caso de acidente que provoque danos patrimoniais.

As principais características do beneficiário final são:

• Este beneficiário pode ser uma pessoa singular ou colectiva.
• A seguradora deve dispor das informações relativas à relação entre o segurado e o beneficiário final, caso não coincidam.
• Deve constar expressamente na apólice de seguro quem será este beneficiário.
• No seguro de vida, o beneficiário não coincide com o tomador/segurado.
• Nos seguros patrimoniais, o beneficiário pode coincidir com a figura do tomador/segurado.

Alguns exemplos de beneficiários finais fora deste tipo de contrato são:

• Assinaturas ou afiliações: um cidadão ingressa em um clube em troca de uma mensalidade. O afiliado tem o direito de nomear os beneficiários. Eles poderão usufruir dos serviços da instituição.
• Herança: os herdeiros são os beneficiários.
• Títulos: o beneficiário tem o poder de receber o pagamento indicado em documento. Por exemplo, em cheques.
• Fundo de investimento: o participante ou investidor do fundo será o beneficiário final. 
• Confiança: Os beneficiários finais são geralmente os curadores.